潘席龙，西南财经大学中国金融研究中心副教授、硕士生导师，西南财经大学财商研究中心执行主任。

  祖强，华西证券股份有限公司首席运营官、副总裁，是证监会长期聘任的行业专家组成员。

  本书是“国民金融教育之中老年五德财商智慧系列”之四，主要针对中老年人物质与精神财富的传承问题，包括民法典中对继承问题的规定，遗嘱的订立、修改和执行，以及如何防止子女不孝、如何在不同继承人之间做好平衡、如何防止“败家子”等社会现象和问题。

1.财商的核心是财德，有德方能有所得，无德则不得，无德而得反受其累。——曾康霖（西南财经大学教授、中国金融学科终身成就奖获得者）

2.“老有所养，老有所依”，离不开老年人对家庭财富的安全看护和稳妥安排。此书有趣有益，增进财商智慧，助您安享晚年，值得老年朋友阅读借鉴。——刘学（中国证券监督管理委员会四川监管局投资者保护处处长）

3.智提能、慧升境，财商智慧决定着老年生活质量。本套丛书知识体系科学、系统，表达方式、排版方式易于阅读，是一套很棒的适老化书籍。——毛文全（晚霞报社社长）

第一章 传承观念的演变与存在的主要问题

什 么 是 传 承

提到传承一词，传什么、承什么，我们的第一反应可能是精神、文化、技艺的传授与继承。

中华文明悠悠几千年，更多的是文化、技能的传承，是精神财富以及传统技艺的传承，我们经常听到的“非物质文化遗产”传承就是属于这一范畴。中央电视台拍摄过一部大型纪录片《传承》，其中记录了从武术、捕鱼、种植中草药，到美食、制盐等种种文化与传统技艺的代代相传、继承和发扬。由于文化与技能本身也可作为一种谋生手段，自然也是极为重要的财富，因此，文化与技能传承本身也可视为财富传承的一部分。

一个国家、一个民族、一种文化共同体的社会传承，无疑十分宏大而壮阔；然而，其最基本的实现方式，却是微观中的一个个家庭、一个个活生生的人。中国正在经历百年未有之大变局，家庭物质和精神财富传承的重要性也愈发彰显。本书正是以一个个家庭或家族的物质和精神财富的传承为基础，为实现中华民族优良传统、宝贵的物质和文化财富的有序继承和代际传递，同时避免传承过程中不必要的风险和成本，确保家庭和睦、社会安定的一种探索和尝试。

（一）传承是人类进步的基础

地球上的生物物种有数百万种，但能建立起现代文明的却只有人类。背后决定性的因素之一，就是人类的后代对先辈有继承和发扬，人类的代际之间，不是简单的重复，而是一代强于一代、一代总是比前一代更进步。正是因为有传承，人类才能从蛮荒走向文明。无论是我们华夏文明，还是遥远的古希腊、古埃及文明，人类之所以能从远古蛮荒社会发展到如今现代化、信息化的社会，重要的基础就在于通过传承而在物质和文化上不断地积累和进步；每一代人都是站在前辈的肩膀上，通过对过往的积累和传承，不断地提升我们的科技和文明。

人类如果没有传承，就会像其他动物一样，一代接一代重复着相同的生存方式，而无法提升生存的质量——现在草原上的狼群和五千年以前的狼群，维持着几乎相同的生存模式；而现代的人类，比照五千年以前的人类，生存和生活方式却发生了翻天覆地的变化。

我们的社会、我们每个家庭，想要规避传承中可能的风险，取得长足的发展，学习和了解与此相关的知识，自然也是十分必要的。

（二）物质财富的传承

提到家庭的传承，我们常常想到的是物质财富传承，也就是一切有关“钱”的传承，这是人类社会传承中最基础的部分，因为物质财富传承能够为后代提供生活所必需的物质支持，是一类“看得见”的有形传承。比如，老百姓会考虑如何将家里的存款和房产传给下一代；企业主会考虑手里的股权和公司经营权如何传承；收藏家则会考虑如何把一生收藏的古玩字画、奇珍异宝等传下去。

物质传承可分为生前传承和身后传承。生前的传承体现在我们在世时为后辈提供的经济支持，例如帮忙买房买车或赠予钱财等；身后的传承，就是当我们离世后，后辈通过继承的方式来获取我们的财产。

什么才是成功的传承呢？其重点在于传承的完整性和意愿性，也就是能不能按我们真实的意愿，将能传的东西都传下去。如果在做传承计划前，没有对家庭财产进行全面梳理，或者没有及时告知家庭成员，或者不了解相关的法律法规，都可能导致传承不完全，或者与自身传承意愿不符的结果。

（三）精神财富的传承

相对于可见的物质财富，精神财富因其具有“无形性”而常常被忽略，或者未得到足够的重视。而事实上，精神财富的传承，一定意义上比物质财富的传承更为重要和恒久。物质财富有可能被抢劫、剥夺或侵犯，而精神财富一旦成功传承，却几乎不再受这些威胁。精神财富就像一只无形的手，维系着整个社会的运转。

精神财富涵盖的范围较为宽泛。对于一个国家来说，语言、文化、艺术、精神和信仰等，都属于这个国家的精神财富；而对于一个家庭来说，所有可能对亲人后代的认知和观念带来积极影响的内容，都可以被归入家庭的精神财富，例如家族文化、信念、经验和方法等。

影响范围较大的精神财富，如中国传统的儒家文化，几千年来以来的恕、忠、孝、悌、勇和仁、义、礼、智、信等伦理理念，引导着我们不断自我完善和提升，造福社会和他人，也维护着华夏的社会和谐和文明发展，到如今依然有着重要的现实意义；而影响范围相对较小的精神财富，如家族文化，通过家族内部世代的沉淀，不断增强成员的凝聚力和认同感，并给予了家族成员一脉相承的精神支撑。

（四）传承更是发展和发扬

传承不仅仅是简单的传递与承接，更在于发展与发扬。

从前一辈手里接过的物质财富，应用于生产和发展，让其为家庭、为社会创造更大的价值。如果当“败家子”挥霍浪费这些财富，甚至倚仗家财为祸一方，那么前辈辛辛苦苦积累的这些财富，不仅无法发挥应有的价值，还会对家庭、对社会带来伤害。

同样，我们从前人那里承接的精神财富也不是为了简单地复制照搬，而要将其进一步发扬，“去其糟粕取其精华”，不断推陈出新，使其更加适应于当下环境。例如，传统儒家文化重农抑商、重人伦轻科技，贴合当时以农业为主的时代环境，在当下的信息科技社会就是需要摒弃的；但儒家文化中的“五常”，即仁、义、礼、智、信，放在如今依然适用，就需要秉承和发扬。本套丛书的“五德财商”体系，正是在传统文化“五常”的基础上，推出财商的“五德”，这既是对传统文化的承接，也是让其更加贴合当下环境的创新，从这个意义上讲，“五德”财商本身就是一种传承。

（五）传承中常见的风险

传承作为一项承前启后的重要安排，需要考虑的维度包括：传承内容或标的、传承对象、传承时间和传承方式等。如果考虑不周，就容易引发诸多风险。

例如，在物质财富传承中，我们如果对传承标的没有清晰的梳理，就容易产生财富遗失的风险；如果对传承对象没有周全的考虑，就容易引发亲人争产的风险；如果对传承时间、传承方式没有全盘衡量，就容易带来传承成本高、失去财富控制权、财富外流等一系列风险。

同样，在精神财富的传承中，我们也需要把正确的家风家训、文化观念等通过正确的方式传给后代。我们应以身作则、言传身教，在日常生活的点点滴滴当中，潜移默化地影响后代；如果我们说一套做一套，或是宽以律己、严以待人，就会成为坏的典型，传递错误的价值观，造成错误传递的风险。

为此，我们一定不能把传承当儿戏，这是一项需要我们认真对待、周全准备的家庭和家族的重大事件。