王敏，男，汉族，云南曲靖人，中共党员，博士，教授，博士生导师。云南财经大学副校长，兼任中国财政学会理事、云南省税务学会常务理事、云南省财政学会理事。近年来，主要从事财政税收、电子政务等领域研究，在《财政研究》《税务研究》等期刊发表论文30余篇；主持国家社科基金重大课题1项，主持国家自然科学基金课题2项，主持财政部、国家税务总局、国务院扶贫办和全国人大财经委等30多项课题，多项研究成果被各级政府和财政、税务部门领导批示和采纳应用。

方铸，男，汉族，安徽枞阳人，中共党员，博士，讲师，硕士生导师。主要从事财税政策与实践研究，近年来特别专注“互联网+”背景下税收征管模式、地方财政运行风险等问题。分别在《财政研究》、《税务研究》等学术期刊上发表论文10余篇；出版学术专著1部；主持.人文社会科学规划青年项目、云南省社科联智库重点项目等多项；获得云南省第二十三次(2019年)哲学社会科学优秀成果奖二等奖。

本书首先系统研究国外的国库现金管理实践；其次，对比国外的先进模式和国内的经验，对比研究国内的不足，并构建包括制度、方法和风险控制在内的国库现金管理的系统框架；再次，结合地方国库管理实践，研究具体的管理制度、方法和风险控制手段，结合国内外的经验借鉴，通过构建模型的实证分析并从这三个角度分别提出指导指南、操作指南、风险控制实施指南；最后，提出云南省国库现金管理的对策建议和操作实施指南。

第一章绪论

第一节研究背景及意义

第二节研究价值

第三节研究方法、研究思路、创新与不足

第四节小结

第二章国内外国库现金管理理论和实践

第一节国外国库现金管理理论和实践

第二节国内国库现金管理理论和实践

第三节地方国库现金管理理论和实践

第四节小结

第三章国库现金管理与政府债务管理和央行货币政策协调机制

第一节国库现金管理与政府债务管理关系

第二节国库现金管理与央行货币政策关系

第三节小结

第四章国库现金管理模型与云南省国库现金管理核心模型

第一节国库现金最佳持有量模型

第二节国库现金流量预测模型

第三节国库现金管理投融资组合动态优化模型

第五章国库现金风险管理控制体系及对商业银行的选择与监管

第一节国库现金风险管理控制体系

第二节对商业银行的选择与监管

第六章云南省国库现金管理模式选择及操作建议

第一节云南省国库现金管理的原则及总体要求

第二节云南省国库现金管理机构设置

第三节云南省国库现金流量预测分析框架与投资制度

第七章总结及对策建议

第一节总结

第二节对策建议

参考文献

后记