《公司理财》结合高职高专人才培养目标，面向公司理财实际工作岗位，以工作项目为导向，以工作过程为主线，以任务为驱动编写而成。本书以理论够用、突出技能为原则，从公司理财目标、内容和环境分析入手，结合企业资金管理实际，对资金筹集、项目投资、资金营运及利润分配按工作项目展开，融入财务预算和财务 分析等基本财务工作工具。 《公司理财》可作为高职高专经济类与管理类专业教学用书，也可作为管理、财会、证券、金融等实务工作者系统学习公司理财知识的参考书，还可成为职业经理人的“良师益友”。

目　　录

项目一　认知公司理财………………………………………………………………………… １

任务一　理解公司理财的基本内涵………………………………………………… １

任务二　树立资金时间价值观念………………………………………………… １０

任务三　培养投资的风险价值观念……………………………………………… ２０

项目二　制订筹资方案……………………………………………………………………… ３２

任务一　预测资金需要量………………………………………………………… ３２

任务二　选择筹资渠道与筹资方式……………………………………………… ３６

任务三　计算筹资成本…………………………………………………………… ４３

任务四　确定资金结构…………………………………………………………… ４９

任务五　杠杆原理与应用………………………………………………………… ５２

项目三　评价项目投资方案………………………………………………………………… ６５

任务一　项目投资的相关概念…………………………………………………… ６５

任务二　确定项目投资的现金流量……………………………………………… ６８

任务三　确定项目投资评价指标………………………………………………… ７３

任务四　项目投资方案决策……………………………………………………… ７８

项目四　制订资金营运管理策略…………………………………………………………… ９０

任务一　现金管理………………………………………………………………… ９０

任务二　应收账款管理…………………………………………………………… ９５

任务三　存货管理………………………………………………………………… １０１

项目五　企业预算管理……………………………………………………………………… １１５

任务一　认知企业预算…………………………………………………………… １１５

任务二　全面预算体系编制……………………………………………………… １２３

项目六　制订利润分配方案………………………………………………………………… １４２

任务一　认知股利理论与股利政策……………………………………………… １４２

任务二　明确股利支付形式与程序……………………………………………… １４５

任务三　认识股票分割与股票回购……………………………………………… １４８

项目七　撰写财务分析报告………………………………………………………………… １５８

任务一　财务分析方法…………………………………………………………… １５８

任务二　单项财务能力分析……………………………………………………… １６１

任务三　综合财务能力分析……………………………………………………… １７７

任务四　财务分析报告…………………………………………………………… １８１

参考文献……………………………………………………………………………………… １９１

附录犃………………………………………………………………………………………… １９２