黄勃，中国人民大学财政金融学院副教授，现任北京ESG研究院院长、中国人民大学中国财政金融政策研究中心研究员、中国人民大学国际货币研究所研究员以及中国管理科学与工程学会金融计量与风险管理研究会理事。研究方向包括风险管理、信用风险度量与定价、ESG（环境、社会和公司治理）、公司金融和金融科技。他在European Journal of Operational Research、Journal of the Operational Research Society、Journal of Corporate Finance、Annals of Operations Research、《经济研究》、《管理世界》等国内外知名期刊上发表了十余篇论文，主持或参与了多项国家级科研项目（课题），包括国家自然科学基金青年科学基金项目、国家自然科学基金面上项目和国家自然科学基金国际（地区）合作交流项目等。

　　《现代信用体系建设（中国现代财税金融体制建设丛书）》：
　　西罗马帝国灭亡后，基督教会整合了欧洲秩序，因此中世纪前中期，教会在政治、经济、思想等各方面都掌握着至关重要的话语权。各王室对教会的支持态度为教会带来了大量财富，如法兰克国王曾推行“什一税”，全国范围内各教区均需将每年收入的1/10贡献给教会。民众的信奉也使得教会完成了资金的积累，教会成为当时最大的资金盈余部门之一。在放贷意愿上，教会可能存在扩大地盘的主观需求，因此会接受以土地为担保物的抵押贷款。但教会彼时并未成为系统的、持续性的职业放贷机构，更多地是被动地向国王与大领主放贷。比起富豪与大庄园主，教会具有更好的信誉，因此统治者也会更倾向于向它们借款。
　　圣殿骑士团也大量参与到信用活动中，在推动信用活动繁荣的过程中也发挥了较大的作用。出于保卫朝圣者的安全、护送财物的目的而建立，圣殿骑士团不仅在教会的支持下发展出了庞大的行政网络，还衍生出了托管、信贷、汇款等金融职能。圣殿骑士团的原始职能使得其承担了保管财宝、重要文件的工作；十字军东征后，圣殿骑士团又发展出了为参与战事的前线士兵及其家属提供贷款的服务；其特殊的组织原则也使得其在欧洲各国具有极高的信誉。因此圣殿骑士团的业务范围不断扩大，分工趋于专业化，国家统治者与教会均成为圣殿骑士团的重要客户。英国、法国王室都曾在圣殿骑士团开设账户，并进行大额存取款与借贷活动，根据英国国库年表，亨利三世1240-1249年的存款达1.5万英镑，占王室年收入的约1/3。总殿与分殿之间路途遥远，不仅运输时间较长，而且可能遭遇自然灾害、强盗掠夺等风险；为了避免财产损失，在长期金融实践中，圣殿骑士团还发展出本地存款、异地取款的模式，即持有任一机构所开具的存款凭证，就可以到其他机构取款。为了防止票据被盗，圣殿骑士团还专门编制了内部编码，只有圣殿骑士团成员才可以破解。这种金融票据形式已经具备了现代汇票的雏形。
　　宗教对信用体系发展的作用需要辩证地看待。首先，基督教在内在思想保障方面仍有重要作用，其着重宣扬的诚信精神有利于信用履约；其次，教会本身具有一定的强制力，无论是教规还是后期的教会法，都为信用行为提供了外在制度保障。但正如前文所述，基督教在发展初期对商业与信用活动始终是打压的；到了中世纪中后期，随着天主教会相关约束的放开，教会开始认为追求财富可以出于一定目的、按照一定原则，加之信用行为也确实有利可图，利息遂逐步被接受，但直到近代新教兴起，教会对信用活动的态度才有明显改善。同时，在双重身份下，教会对于法律的执行也出现了双重标准：为了便于从各地教会征收教皇赋税，意大利商人愈加得到重视，直至成为“教皇银行家”，一旦有人侵犯这类商人的利益，处罚会格外严重，甚至有将无法偿还贷款的德意志牧师驱逐出教的案例。
　　（三）国家与政府的信用活动和贡献
　　中世纪早中时期，西欧国家行政规模不断扩大，但落后的税收制度不能为日益臃肿的皇室提供税赋保障，财政危机频繁出现；战争对于国家资金已有巨额的消耗，维系军队的费用也是一笔庞大的开支。为了维系政权甚至维持生活，许多皇室不得不向教会、商人和封建贵族借贷。借贷时的抵押物一般会包含土地、贵重品（如珠宝、皇冠）、税收与收益权，甚至君主或王侯本人。一旦违约发生，失去抵押物乃至本人被拘禁的事情时有发生。这一方面表明国家或政府在此阶段仍是信用制度中的需求者，另一方面表明国家或政府并非都具备良好的声誉和债务偿还能力，督促统治者清偿债务甚至需要采取暴力手段，如对该国在外的公民与货物进行打击报复。
　　随着商人积累起大量财富，他们开始以更低的利息取代其他主体成为公共信贷的主要供给者。除了获得一部分利息收入，商人们选择成为贷款人更多是出于与政府建立良好关系的目的，以便获得减税、庇护与贵族称号等。政府在拒不偿还债务时，由于商人缺乏约束手段，常常无能为力，但为了收回此前贷款的可能性，商行不得不继续向政府放贷；而在14-15世纪的英国，甚至有王室以暴力手段强迫商人向其放贷的情况发生。但由于财政基础薄弱，政府经济维系依赖贷款，经常性违约事件或恶性强迫贷款的发生势必导致后续借款更加困难，而且一旦政府的公信力倒台，更为严重的后果会随之而来。因此即便是出于自身长久稳定发展的考虑，统治者也不会过分地违背信用契约。商人和政府的共同利益使得在没有外部约束的条件下，也形成了良好的公共信贷关系。这种出于利益考虑产生的情形同样出现在商人与封建贵族之间、封建贵族与封建贵族之间、宗教机构与政府之间。
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第一章 信用与信用体系概述 / 1
一、信用的基本含义 / 1
二、信用体系的组成 / 7

第二章 西方信用体系演化 / 15
一、古典时期：早期信用体系框架的确立 / 16
二、中世纪：信用体系逐步成形 / 20
三、近代：信用体系趋于成熟 / 29
四、现代：信用体系的完善及其特点 / 42

第三章 古代与近代中国的信用体系 / 60
一、传统中国的社会特征 / 60
二、传统中国的信用体系 / 72
三、商业发展后信用体系的变化 / 80
四、近代以后信用体系的变化 / 91

第四章 新中国信用体系演化 / 98
一、新中国成立后的国家计划信用体系（1949—1977 年）/ 98
二、改革开放后社会信用体系建设的起步阶段（1978—2011 年）/ 107
三、新时代社会信用体系建设的加速阶段（2012 年至今）/ 123

第五章 中西方信用体系演化比较与演化规律 / 134
一、信用体系演化差异 / 134
二、信用体系演化的一般规律 / 140

第六章 新时代中国特色社会主义信用体系 / 148
一、新时代中国特色社会主义信用体系的构成 / 148
二、新时代中国特色社会信用体系与西方的区别 / 158

参考文献 / 180