王松山，青岛地铁集团有限公司副总经济师，监事会主席，法律事务部部长。中国伦理学会法律伦理专业委员会理事，青岛市政府法治建设研究会常务理事，青岛仲裁委员会仲裁员，山东科技大学法律硕士专业研究生兼职导师。曾长期任职于市政府法制工作领域和市直国有企业管理岗位，参与并主持多部地方性法规、规章的制定工作，主导集团法律风险防控体系的建设及管理工作，并推动集团相关领域的企业合规管理体系建设。

周海燕，上海段和段（青岛）律师事务所主任、创始高级合伙人、段和段全球董事，中国董事局副主席，一级律师，全国优秀律师。中华全国律师协会法律顾问委员会副主任，青岛市人民政府法律顾问，青岛市第十七届人大代表，西南政法大学客座教授，山东省法律专家库成员，第八届山东省律师协会土地与房产业务委员会主任，青岛市仲裁员。主要业务范围涉及基础设施建设、住宅开发、商业地产、城市综合体等各种业态之房地产项目法律服务，以及与房地产开发相关的投融资、并购、知识产权、跨境投资、跨境执行等衍生领域法律服务。为青岛市东部开发、青岛奥运场馆建设、机场扩建、海湾大桥建设、董家口港建设等众多重要基础设施建设及城中村改造、工业园开发等大型项目提供全方位法律服务。

王凯，上海段和段（青岛）律师事务所创始高级合伙人，青岛市优秀律师，青岛市律师行业优秀党员。青岛市律师协会投融资专业委员会副主任，山东省律师协会房地产专业委员会委员。专注于房地产与建筑工程、企业并购、企业合规、公司法、投资和融资、金融不良资产处置、影视文化知识产权、人力资源法律事务及争议解决等法律业务，形成丰富的实务经验，发表多篇论著。在企业合规服务领域，担任段和段企业合规研究中心副主任，在国企综合合规管理及服务领域完成多个专项法律服务项目，涉及轨道交通、城市交通、电网等多个行业领域，积极开展企业合规管理法律服务的理论与实务研究工作。

较市面上关于合规管理类的法律图书不同，本书不拘泥于对合规管理体系建设的梳理及相应环节的操作提示，而是从城市轨道交通行业的实践角度出发，紧紧围绕如何在城市轨道交通企业进行合规管理实务展开。在对城市轨道交通行业的发展特点和其所涉及的专业领域进行分析的基础上，本书从城市轨道交通行业合规管理的原则及要求，合规管理的架构，合规管理的制度建设，合规管理的运行保障机制，合规管理的风险识别、评估与处置，合规管理的审计评估与合规文化培育等方面，对城市轨道交通企业的合规管理实务进行了翔实介绍，提供了实践操作指南。同时，结合实例进行评析，通过生动形象的案例进一步深化读者对轨道交通行业合规管理风险识别、评估与处置的理解和认识。

另外，本书的作者是来自城市轨道交通企业的法务管理者及律师事务所的合规实务操作者。本着从问题角度出发的原则，作者结合城市轨道交通企业合规管理体系的建设实践，有针对性地对行业合规管理实务提供有价值的实践操作指引，而非对合规管理泛泛而谈。

总之，本书是关于城市轨道交通行业合规实务的操作指南，致力于有效打造城市轨道交通行业合规管理体系，规避行业合规风险，促进城市轨道交通行业规范化经营，助力城市轨道交通行业高质量发展。本着“从实践中来、到实践中去”的原则，本书积极回应行业合规管理实务中出现的问题及合规风险解决的需求，以期对城市轨道交通行业的合规管理实务工作有一定助益。

　　“合规创造价值”是重要的合规理念，是企业合规文化的重要组合部分。合规创造管理价值、经济价值和社会价值，其基本内涵和作用已逐步得到认识，并推动企业合规管理发展。
　　2006年原银监会发布的《商业银行合规风险管理指引》第六条规定，商业银行应加强合规文化建设，并将合规文化建设融入企业文化建设全过程。合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起。董事会和高级管理层应确定合规的基调，确立全员主动合规、合规创造价值等合规理念，在全行推行诚信与正直的职业操守和价值观念，提高全体员工的合规意识，促进商业银行自身合规与外部监管的有效互动。
　　2016年原保监会发布的《保险公司合规管理办法》第四条规定，保险公司应当倡导和培育良好的合规文化，努力培育公司全体保险从业人员的合规意识，并将合规文化建设作为公司文化建设的一个重要组成部分。保险公司董事会和高级管理人员应当在公司倡导诚实守信的道德准则和价值观念，推行主动合规、合规创造价值等合规理念，促进保险公司内部合规管理与外部监管的有效互动。
　　2017年证监会发布的《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》第四条规定，证券基金经营机构应当树立全员合规、合规从管理层做起、合规创造价值、合规是公司生存基础的理念，倡导和推进合规文化建设，培育全体工作人员合规意识，提升合规管理人员职业荣誉感和专业化、职业化水平。
　　《中央企业合规管理指引（试行）》第二十七条规定，积极培育合规文化，通过制定发放合规手册、签订合规承诺书等方式，强化全员安全、质量、诚信和廉洁等意识，树立依法合规、守法诚信的价值观，筑牢合规经营的思想基础。
　　《企业境外经营合规管理指引》第四条规定，企业应以倡导合规经营价值观为导向，明确合规管理工作内容，健全合规管理架构，制定合规管理制度，完善合规运行机制，加强合规风险识别、评估与处置，开展合规评审与改进，培育合规文化，形成重视合规经营的企业氛围。
　　一、合规创造管理价值
　　（一）合规助力提升企业管理
　　合规管理帮助梳理和审查企业内部规章制度，对其存在的问题进行修改、补充，使之合法合规，并根据需要制定新的规章制度，明确各部门管理边界与协调合作机制，消除职责重叠、交叉和推诿，填补管理真空，形成管理合力。
　　多年以来，我国企业尤其是国有企业按照我国有关全面风险管理、内控体系、内部审计体系、法律风险管理、纪检监察等方面法律法规的要求，建立了各自的组织、制度和管理体系。企业风险管理的协同性原则，推动合规管理与法律风险防范、监察、审计、内控、风险管理等工作相统筹、相衔接，以此整合各相关部门的体系和资源，健全和完善企业管理，推动企业整体管理水平和管理能力的提高。
　　合规管理通过依法合规、诚实经营等合规理念和价值观的宣传、合规培训、检查监督、管理评估、考核评价、违规调查和问责等，变“要我合规”为“我要合规”，提高各部门与员工守法合规的自觉性。
　　因此，合规管理能够帮助企业提升管理能力和管理效率，节约管理成本。
　　（二）合规助力企业实现内控目标
　　企业内部控制的五大目标分别是，保证企业经营管理合法合规，保证企业资产安全，保证企业财务报告及相关信息真实完整，提高企业经营效率和效果，最终促进企业实现发展战略。
　　保障企业合法合规经营，是企业内部控制的首要目标。企业合规管理通过建立健全合规管理体系，助力企业内控落地，完善内控架构，推动实现企业内控的首要目标，保障企业经营管理的合法合规性。
　　（三）合规管理助力企业提升形象
　　企业合规管理保障企业诚信合规经营，防范腐败、欺诈、串通等不当行为，强化环保、安全、质量、诚信和廉洁等合规理念，树立依法合规、诚信经营的价值观，不断提高员工的合规意识和行为自觉，推进企业合规文化建设，创造企业良好信誉和形象，促进企业稳健、安全、持续经营。
　　西门子在2006年至2008年接受德国政府和美国政府的双重反腐败调查，①为此，西门子遭受重罚并付出了巨大代价。2007年至2008年，西门子吸取教训，在公司内部首次制定并推出合规计划，并在之后加强诚信合规体系建设，包括建立多层级合规组织，制定强制性规章制度，引入全面控制，加强合规培训，建设合规管理队伍（合规官），将合规管理融入业务流程。这使得西门子成为合规管理的典范和楷模，为其挽回了损失并重塑良好企业形象。
　　（四）企业合规就是依法治企
　　企业合规管理就是依法治企，即依法治理、依法合规经营、依法规范管理，这是建设法治企业的主要内容。

前言

第1章城市轨道交通行业概述

第一节城市轨道交通行业的发展特点

一、建设规模持续扩大

二、运营服务逐步提升

三、资源开发稳步推进

四、企业发展呈现多元化

第二节城市轨道交通行业所涉及的专业领域

一、规划设计领域

二、工程建设领域

三、运营管理领域

四、资源经营领域

五、技术装备领域

第2章城市轨道交通行业合规管理的原则及要求

第一节合规的基本概念

一、合规的内涵与外延

二、合规义务主体

三、合规义务来源

第二节合规管理的原则

一、独立性原则

二、适用性原则

三、全面性原则

第三节合规管理的意义及价值

一、合规创造管理价值

二、合规创造经济价值

三、合规创造社会价值

第3章城市轨道交通行业合规管理的架构

第一节合规治理结构

一、企业决策层的合规管理责任

二、企业管理层的合规管理责任

三、企业执行层的合规管理责任

第二节合规管理机构

一、合规委员会

二、合规负责人

三、合规管理部门城市轨道交通行业合规实务操作指南目录

第4章城市轨道交通行业合规管理的制度建设

第一节合规管理制度建设概述

一、合规管理制度制定的原则

二、企业合规制度与流程的层级

第二节合规行为准则

一、合规行为准则的内容

二、合规行为准则的作用

第三节合规管理制度

一、合规管理办法

二、重点领域合规管理制度

第四节合规管理流程

一、合规管理流程制定概述

二、合规制度和流程的制定

第5章城市轨道交通行业合规管理的运行保障机制

第一节合规宣传与培训

一、合规培训对象

二、合规培训内容

三、合规组织的合规培训职责

四、合规培训的程序和方式

五、合规宣传

第二节合规计划与汇报

一、企业合规计划

二、企业合规汇报

三、企业合规管理计划与合规汇报制度

第三节合规考核与评价

一、关于合规管理考核与评价的合规规范

二、合规管理考核与评价的原则及程序

三、合规管理考核与评价的分类

四、合规管理考核与评价的内容

五、合规管理考核与评价的机制

六、合规管理考核与评价的问题探讨

第四节合规审查

一、关于合规审查的合规规范

二、合规审查依据

三、合规审查对象和范围

四、合规审查部门

五、合规审查程序

第五节合规违规举报、调查与问责

一、合规违规管理的原则

二、合规组织的合规违规管理职责

三、合规违规举报

四、合规违规调查

五、合规违规处置与问责

第6章城市轨道交通行业合规管理的风险识别、评估与处置

第一节合规风险识别、评估、处置的流程与方法

一、合规风险概述

二、合规义务的识别

三、合规风险的评估

四、合规风险的处置

第二节重点领域的合规管理

一、规划设计领域合规管理的风险识别、评估与处置

二、工程建设领域合规管理的风险识别、评估与处置

三、运营管理领域合规管理的风险识别、评估与处置

四、资源经营领域合规管理的风险识别、评估与处置

五、技术装备领域合规管理的风险识别、评估与处置

六、科技创新领域合规管理的风险识别、评估与处置

七、招标集采领域合规管理的风险识别、评估与处置

八、安全环保领域合规管理的风险识别、评估与处置

九、劳动用工领域合规管理的风险识别、评估与处置

十、TOD建设领域合规管理的风险识别、评估与处置

第三节重点环节的合规管理

一、制度制定环节合规管理的风险识别、评估与处置

二、经营决策环节合规管理的风险识别、评估与处置

三、运营管理环节合规管理的风险识别、评估与处置

第四节重点人员的合规管理

一、管理人员合规管理的风险识别、评估与处置

二、重要风险岗位人员合规管理的风险识别、评估与处置

第7章城市轨道交通行业合规管理的审计评估与合规文化培育

第一节合规审计

一、合规审计的定位

二、合规审计与合规管理

三、合规审计的原则及分类

四、合规审计的内容

五、合规审计的程序和方法

第二节合规管理评估

一、合规管理评估的机构

二、合规管理评估的内容

三、合规管理评估的程序

四、合规管理评估的方法和分类

第三节合规文化培育与推广

一、企业文化

二、企业合规文化

三、企业合规文化的培育

后记