《证券发行与承销：2015-2016证券业从业人员资格考试科目的辅导教材和真题模拟》：
5.（2011年11月）在招股说明书中，发行人应披露其发起人（应追溯至实际控制人）的基本情况，主要包括（ ）。
A.发行人股本结构的历次变动情况
B.所持有的发行人股票被质押或其他有争议的情况
C.外资股份（若有）持有人的有关情况
D.发行人执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革
[答案]B
[解析]本题考核的是发行人披露发起人、主要股东及实际控制人的基本情况。在招股说明书中，发行人应披露控股股东和实际控制人直接或间接持有发行人的股份是否存在质押或其他有争议的情况。
6.（2011年11月）首次公开发行股票，关于发行人关联方情况的披露，发行人应披露发起人、持有发行人5％以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况，实际控制人应披露到最终的（ ）为止。
A.法人B.实际控制人的上一级单位
C.关联人D.国有控股主体或自然人
[答案]D
[解析]本题考核的是发行人关联方情况的披露。首次公开发行股票，关于发行人关联方情况的披露，发行人应采用方框图或其他有效形式，全面披露发起人、持有发行人5％以上股份的主要股东、实际控制人，控股股东、实际控制人所控制的其他企业，发行人的职能部门、分公司、控股子公司、参股子公司以及其他有重要影响的关联方。实际控制人应披露到最终的国有控股主体或自然人为止。
7.（2011年11月）下列描述属于招股说明书中发行披露的相关股本的情况的是（ ）。
A.持股量列前10名的自然人股东及其在发行人处担任的职务
B.发行人执行社会保障制度住房制度改革、医疗制度改革的情况
C.内部职工股发生过转移或交易的情况
D.内部职工股的审批及发行情况
[答案]A。
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