龙元富

西南政法大学国际经济法研究生，山东师范大学文学硕士，广东举正律师事务所创始合伙人，曾担任吉林大学、广东外语外贸大学等多所大学特聘讲师，东莞广播电视台法律节目、时事评论节目点评嘉宾。从事法律教学与司法实践近三十年，擅长刑事辩护与代理、政府/企业/个人法律风险管理等业务。

 

李军

华东政法大学法学学士、上海大学刑法学硕士，现为北京大成（南京）律师事务所律师、合伙人，私募基金与股权投资专业组负责人，资深刑事律师。江苏省法学会会员，江苏省律师协会公司法委员会委员，南京市律师协会刑法委员会委员，江苏省山东商会法律委员会副主任。执业十余年，擅长经济犯罪、职务犯罪、金融犯罪案件等。

 

李青松

天津澍泽律师事务所党支部书记、主任，中国海事仲裁委员会仲裁员，先后获得“天津市六五普法先进工作者”“人民调解工作先进个人”“天津市优秀人民调解员”“天津市律师行业优秀共产党员”等荣誉称号，先后受聘和担任天津市和平区人民政府法律顾问、天津市律协行业发展委员会副主任、天津市和平区律工委副主任、天津市法学会民法学会分会理事等数职。执业十余年，专注企业刑事法律风险及防范，累计承办案件百余起。

　　《企业管理人员刑事法律风险防控之道》结合新刑事法律法规及司法解释，精选企业管理人员易触犯的32个罪名，对每个罪名的构成要件、追诉标准、量刑标准、风险防控措施等内容进行系统阐述，同时以案释法，通俗易懂，为预防企业管理人员犯罪指明了方向，是一本帮助企业管理人员学习法律常识、防范刑事法律风险的实务参考图书。

　　《企业管理人员刑事法律风险防控之道》：
　　（六）非法从事出版物的出版、印刷、复制、发行业务，严重扰乱市场秩序，具有下列情形之一的：
　　1.个人非法经营数额在15万元以上的，单位非法经营数额在50万元以上的；
　　2.个人违法所得数额在5万元以上的，单位违法所得数额在15万元以上的；
　　3.个人非法经营报纸15000份或者期刊15000本或者图书5000册或者音像制品、电子出版物1500张（盒）以上的，单位非法经营报纸5万份或者期刊5万本或者图书15000册或者音像制品、电子出版物5000张（盒）以上的；
　　4.虽未达到上述数额标准，但两年内因非法从事出版物的出版、印刷、复制、发行业务受过行政处罚二次以上的，又非法从事出版物的出版、印刷、复制、发行业务的。
　　（七）采取租用国际专线、私设转接设备或者其他方法，擅自经营国际电信业务或者涉港澳台电信业务进行营利活动，扰乱电信市场管理秩序，具有下列情形之一的：
　　1.经营去话业务数额在100万元以上的；
　　2.经营来话业务造成电信资费损失数额在100万元以上的；
　　3.虽未达到上述数额标准，但具有下列情形之一的：
　　（1）两年内因非法经营国际电信业务或者涉港澳台电信业务行为受过行政处罚二次以上，又非法经营国际电信业务或者涉港澳台电信业务的；
　　（2）因非法经营国际电信业务或者涉港澳台电信业务行为造成其他严重后果的。
　　（八）从事其他非法经营活动，具有下列情形之一的：
　　1.个人非法经营数额在5万元以上，或者违法所得数额在1万元以上的；
　　2.单位非法经营数额在50万元以上，或者违法所得数额在10万元以上的；
　　3.虽未达到上述数额标准，但两年内因同种非法经营行为受过二次以上行政处罚，又进行同种非法经营行为的；
　　4.其他情节严重的情形。
　　为依法惩治非法放贷犯罪活动，切实维护国家金融市场秩序与社会和谐稳定，有效防范因非法放贷诱发涉黑涉恶以及其他违法犯罪活动，保护公民、法人和其他组织合法权益，2019年10月21日实施的《最高人民法院、最高人民检察院、公安部、司法部关于办理非法放贷刑事案件若干问题的意见》，对非法放贷行为以非法经营罪定罪处罚。因此，企业之间资金拆借时，应关注相关行为，不要因出借资金陷入非法经营。
　　我国《刑法》之所以设立“非法经营罪”这个罪名，确实是从实际出发的，是国情使之然也。其奥妙即在《刑法》第二百二十五条规定：“违反国家规定，有下列非法经营行为……”据此，“违反国家规定”是构成本罪的前置要件，因为所谓的“非法经营”实质上是违反“国家规定”；但是对该“国家规定”的范围，无论是理论界还是实务界，至今没能达成完全一致的意见。主要有两种观点：限制解释论者认为，犯罪与刑罚只能由“法”来规定，而这里的“法”应当是指刑事基本法即全国人大及其常委会依法制定的法律，不应包括行政法规更不能囊括行政措施、行政命令。扩张解释论者则认为，“国家规定”的制作主体不限于全国人大及其常委会和国务院，国务院所属部门制定的规范性文件也应当属于该规定之中“国家规定”的范围。
　　笔者认为，现行《刑法》第九十六条已经对这一问题作出了明确规定：“本法所称违反国家规定，是指违反全国人民代表大会及其常务委员会制定的法律和决定，国务院制定的行政法规、规定的行政措施、发布的决定和命令。”因此，在追究被告人非法经营罪刑事责任时，必须明确被告人所违反的具体的国家规定的制作主体限于上述三个机关。除此之外，任何机关所发布的规范性文件均不能作为追究被告人非法经营罪刑事责任的依据，这有助于防止部门保护主义和地方保护主义对刑事司法的恣意侵袭。换言之，在裁判文书尤其是判决书的释法说理中，应当明确指出行为人所违反的“国家规定”系属现行《刑法》第九十六条之中的“国家规定”。
　　更直白一点解释，因为某种需要某些流通领域实行“专营”制度，或者限制性经营或日“特许经营”，最为常见的是烟酒专营，食盐生产、销售许可，银行、证券等实行特许经营。专营、特许经营等特别经营活动，开业之前应当依法取得经营特许，未取得经营特许擅自经营，即涉嫌违法；情节严重的，则可能涉嫌刑事犯罪。
　　……

第一章重大责任事故罪

第一节罪名概述

第二节典型案例精析

——周某、殷某、崔某、秦某重大责任事故案

第三节刑事法律风险防控措施

 

第二章生产、销售伪劣产品罪

第一节罪名概述

第二节典型案例精析

——上海福X食品公司、杨某群等生产、销售伪劣产品案

第三节刑事法律风险防控措施

 

第三章走私普通货物、物品罪

第一节罪名概述

第二节典型案例精析

——永X纺织有限公司、青岛帝X棉业有限公司等走私普通货物、物品案

第三节刑事法律风险防控措施

 

第四章非国家工作人员受贿罪

第一节罪名概述

第二节典型案例精析

——董某非国家工作人员受贿案  

第三节刑事法律风险防控措施

 

第五章对非国家工作人员行贿罪

第一节罪名概述

第二节典型案例精析

——深圳市XX科技有限公司对非国家工作人员行贿案

第三节刑事法律风险防控措施

 

第六章非法吸收公众存款罪

第一节罪名概述

第二节典型案例精析

——胡某雄非法吸收公众存款案

第三节刑事法律风险防控措施

 

第七章贷款诈骗罪

第一节罪名概述

第二节典型案例精析

——施某君贷款诈骗案

第三节刑事法律风险防控措施

 

第八章逃税罪

第一节罪名概述

第二节典型案例精析

——X置业有限责任公司、王某强逃税案

第三节刑事法律风险防控措施

 

第九章骗取出口退税罪

第一节罪名概述

第二节典型案例精析

——三X福进出口有限公司、魏某波等骗取出口退税案

第三节刑事法律风险防控措施

 

第十章虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪

第一节罪名概述

第二节典型案例精析

——杭州亮X电子电器有限公司、吴某祥虚开增值税专用发票案

第三节刑事法律风险防控措施

 

第十一章虚开发票罪

第一节罪名概述

第二节典型案例精析

——江阴市绿X园林工程有限公司、潘某等虚开发票案

 

第十二章假冒注册商标罪

第一节罪名概述

第二节典型案例精析

——陈某某、林某某、江某某假冒注册商标案

第三节刑事法律风险防控措施

 

第十三章销售假冒注册商标的商品罪

第一节罪名概述

第二节典型案例精析

——无锡山X电器科技有限公司、姚某宇等销售假冒注册商标的商品案

第三节刑事法律风险防控措施

 

第十四章假冒专利罪

第一节罪名概述

第二节典型案例精析

——周某波假冒专利案

第三节刑事法律风险防控措施

 

第十五章侵犯商业秘密罪

第一节罪名概述

第二节典型案例精析

——江西亿X电子科技有限公司、余某宏等侵犯商业秘密案

第三节刑事法律风险防控措施

 

第十六章虚假广告罪

第一节罪名概述

第二节典型案例精析

——广元市新X实业有限公司、毛某某、梁某某、杨某某虚假广告案

第三节刑事法律风险防控措施

 

第十七章串通投标罪

第一节罪名概述

第二节典型案例精析

——江苏祥X建设有限公司等串通投标案

第三节刑事法律风险防控措施

 

第十八章合同诈骗罪

第一节罪名概述

第二节典型案例精析

——高某浜合同诈骗案

第三节刑事法律风险防控措施

 

第十九章组织、领导传销活动罪

第一节罪名概述

第二节典型案例精析

——林某耀、王某萍等16人组织、领导传销活动案

第三节刑事法律风险防控措施

 

第二十章非法经营罪

第一节罪名概述

第二节典型案例精析

——连某伦等人非法经营案

第三节刑事法律风险防控措施

 

第二十一章职务侵占罪

第一节罪名概述

第二节典型案例精析

——刘某某职务侵占案

第三节刑事法律风险防控措施

 

第二十二章拒不执行判决、裁定罪

第一节罪名概述

第二节典型案例精析

——王某拒不执行判决、裁定案

第三节刑事法律风险防控措施

 

第二十三章污染环境罪

第一节罪名概述

第二节典型案例精析

——江苏方X新能源股份有限公司、昌某甲等污染环境案

第三节刑事法律风险防控措施

 

第二十四章挪用资金罪

第一节罪名概述

第二节典型案例精析

——李某某挪用资金案

第三节刑事法律风险防控措施

 

第二十五章拒不支付劳动报酬罪

第一节罪名概述

第二节典型案例精析

——阳泉市XX房地产开发有限公司、范某某拒不支付劳动报酬案

第三节刑事法律风险防控措施

 

第二十六章虚假诉讼罪

第一节罪名概述

第二节典型案例精析

——利X达公司、澳X特公司等虚假诉讼案

第三节刑事法律风险防控措施

 

第二十七章非法占用农用地罪

第一节罪名概述

第二节典型案例精析

——罗某某等非法占用农用地案

第三节刑事法律风险防控措施

 

第二十八章单位行贿罪

第一节罪名概述

第二节典型案例精析

——刘某某单位行贿案

第三节刑事法律风险防控措施

 

第二十九章虚假破产罪

第一节罪名概述

第二节典型案例精析

——孙某虚假破产案

第三节刑事法律风险防控措施

 

第三十章非法经营同类营业罪

第一节罪名概述

第二节典型案例精析

——陈某江、苑某琳非法经营同类营业案

第三节刑事法律风险防控措施

 

第三十一章为亲友非法牟利罪

第一节罪名概述

第二节典型案例精析

——顾某彬为亲友非法牟利案

第三节刑事法律风险防控措施

 

第三十二章私分国有资产罪

第一节罪名概述

第二节典型案例精析

——汤某私分国有资产案

第三节刑事法律风险防控措施