2.数据翔实，实证结果有说服力。与以往的研究不同，本书的实证分析部分采用了1998年至2001年沪深两市A股上市公司中除曾经是或仍然是ST和PT公司外的全部上市公司数据，样本量大，有一定的观察期，避免了因样本小而可能产生的估计上的偏差。这样做的另外一个好处是可以防止截面资料研究中可能出现的宏观经济变化对上市公司绩效的特殊影响，使得本书的分析能够更加准确地反映出股权结构与治理结构对上市公司绩效的真实影响，也为更为严谨的经验估计方法在回归分析中的运用提供了可能。与现有的其他同类研究相比，本书具有明显的数据优势，使本书的研究结论更加扎实可信。
3.实证分析方法严谨，由经验估计引起的偏差小。在回归分析中，本书除了采用了国内大多数学者在研究股权结构与企业绩效关系中普遍采用的合并最小二乘法外，同时对每一个回归方程又采用了固定效应法进行回归。固定效应法因控制了那些固定的不随时间变化而又观察不到的变量，譬如，企业与政府的关系、高级管理人员的经营管理能力、企业所处的市场环境等，使估计结果不受这些观察不到的变量的影响而更具无偏性。同时，回归方程的设定还充分考虑到了回归分析中经常遇到的多重共线性（Multicollinearity）问题，回归结果更为稳健、无偏。
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