1 导论
1.1 研究动机与研究意义
1.2 研究对象
l.3 研究内容与研究方法
1.4 本书的主要贡献
2 应计错误定价的理论渊源
2.1 会计学基础
2.2 经济学基础
2.3 金融学基础
2.4 本章小结
3 文献综述
3.1 应计错误定价与盈余持续性
3.2 应计错误定价与投资增长
3.3 应计错误定价与其他理论解释
3.4 应计错误定价与股价同步性
3.5 本章小结
4 应计错误定价与盈余持续性
4.1 引言
4.2 假设的提出
4.3 样本选择
4.4 变量定义
4.5 统计描述
4.6 盈余持续性
4.7 Mishkin检验
4.8 套利检验
4.9 稳健性检验
4.10 新准则应计错误定价与盈余持续性再检验
4.11 本章小结
5 非正常应计错误定价与盈余持续性
5.1 引言V
5.2 假设的提出
5.3 模型选择
5.4 统计描述
5.5 盈余持续性
5.6 Mishkin检验
5.7 套利检验
5.8 稳健性检验
5.9 新准则下非正常应计错误定价与盈余持续性再检验
5.10 本章小结
6 经营性应计错误定价与投资增长
6.1 引言
6.2 假设的提出
6.3 研究设计
6.4 统计描述
6.5 市场层次经验结果与分析
6.6 行业层次经验结果与分析
6.7 稳健性检验
6.8 持续观与投资增长观的融合
6.9 新准则下经营性应计错误定价与投资增长再检验
6.10 本章小结
7 应计错误定价与股价同步性——稳健性检验
7.1 研究设计
7.2 剔除股价同步性后的应计错误定价检验
7.3 剔除股价同步性后的非正常应计错误定价检验
7.4 剔除股价同步性后的经营性应计项目错误定价检验
7.5 本章稳健性检验
7.6 新准则剔除股价同步性后的应计错误定价再检验
7.7 本章小结
8 结论与建议
8.1 研究结论
8.2 几点建议
8.3 研究不足与展望
参考文献
索引